تحلیل بنیادی شرکت

وهامون

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۱۸:۵۱:۲۵

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه در پایان ۱۴۰۴ به ۱۹٬۴۰۵٬۸۴۸ میلیون ریال رسیده و نسبت به پایان ۱۴۰۳ حدود ۲۳ درصد رشد کرده است؛ سرمایه ثبت‌شده ۱۰٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال باقی مانده است.

جمع حقوق مالکانه ۱۹٬۴۰۵٬۸۴۸ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۶

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۱۹٬۴۰۵٬۸۴۸ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۶، B۳۲

سرمایه ثبت‌شده ۱۰٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۲۵

سود انباشته ۵٬۳۰۳٬۷۷۹ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۴

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۲۷٫۳٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۴، B۳۶

اندوخته قانونی ۹۹۲٬۰۵۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۲۹

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۱

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۲

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۲، B۳۶

سهام خزانه ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۵

نکات کلیدی

رشد حقوق مالکانه عمدتاً همراه با افزایش سود انباشته و اندوخته قانونی رخ داده است.
نبود سهام خزانه و مازاد تجدید ارزیابی، ساختار حقوق مالکانه را ساده‌تر و قابل‌ردیابی‌تر می‌کند.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

d۹aeb۲۱۳-۱۶d۷-۴۶e۱-۸۱ef-۷f۲de۰۳c۴۸۲e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
cceab۳a۰-۴۹۸c-۴ca۸-a۱۳۷-۵۲b۵e۴۴۹f۹۲۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۷۱f۴۵e۶۴-۹۰b۸-۴ac۶-a۰b۹-ec۱۷۶۰e۶db۱۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۶۳۶۴bf۵f-۷c۲۸-۴bb۲-ba۸۷-c۳۱۷۴۲ac۸۳c۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۵۴۸۹۷۸ee-۵۵c۲-۴۳ce-aef۲-۲۴۸ef۱۶d۷e۵۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۵۱۴۲۳۹۰d-۶۶ec-۴۸۱۸-۸b۳۱-۳c۷۷۳۶۰f۹۳۱e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۴۴۸c۲۰b۲-۳۱۷۳-۴def-۹۷c۵-۸cdbf۱a۶۰۳c۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۰af۷۸bc۸-۵c۶b-۴۹۷۶-۸eb۵-a۸۵۱۶۳۵ba۷۷۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳
۰a۰a۳f۱a-a۴۶۰-۴۲۷۳-۸۲be-۹c۳b۷۳۵۳cbe۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۵۳