عملکرد بنیادی سهرمز در سال ۱۴۰۴ از نظر رشد درآمد، سود عملیاتی، سود خالص و EPS قوی است و شرکت بدهی بهره‌دار ندارد؛ با این حال کیفیت نقدینگی از سودآوری عقب مانده است.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.صورت سود و زیان در سال مالی منتهی به ۱۴۰۴/۰۸/۳۰ درآمد، سود ناخالص، سود عملیاتی و سود خالص همگی رشد قوی داشته‌اند و سودآوری عملیاتی شرکت بهبود یافته است. - رشد سالانه درآمد: ۴۴٫۰۲٪ - رشد سالانه سود خالص: ۵۰٫۲۸٪ - حاشیه سود خالص: ۵۳٫۵۴٪ - حاشیه سود ناخالص سال ۱۴۰۴ حدود ۵۳٫۰۷ درصد و حاشیه سود عملیاتی حدود ۵۲٫۷۲ درصد است. - رشد ۵۴٫۷۰ درصدی سود عملیاتی از رشد ۴۴٫۰۲ درصدی درآمد بیشتر است. - سود خالص اندکی بیشتر از سود عملیاتی است، اما ردیف مستقیم درآمد غیرعملیاتی در شاخص نامزدها شناسایی نشده است. حقوق مالکانه حقوق مالکانه در پایان ۱۴۰۴ به ۲۳۸۶۹۸۲۹ میلیون ریال رسیده است؛ سود انباشته عامل اصلی آن است، هرچند مانده منفی سهام خزانه تقریباً دو برابر شده است. - رشد حقوق مالکانه: ۳۹٫۸۱٪ - افزایش قدر مطلق سهام خزانه: ۹۶٫۸۶٪ - سود انباشته حدود ۹۳ درصد جمع حقوق مالکانه را تشکیل می‌دهد. - سرمایه ثبت‌شده نسبت به سال ۱۴۰۳ تغییری نکرده است. - افزایش سهام خزانه بخشی از رشد حقوق مالکانه را خنثی کرده است. جریان وجوه نقد جریان نقد عملیاتی مثبت باقی مانده، اما خروج سنگین نقد از سرمایه‌گذاری و به‌ویژه تأمین مالی باعث کاهش ۷۹ درصدی مانده نقد پایان سال شده است. - رشد جریان نقد عملیاتی: ۵٫۴۰٪ - کاهش مانده نقد: -۷۹٫۱۱٪ - نسبت جریان نقد عملیاتی به سود خالص: ۴۹٫۰۶٪ - خروج نقد تأمین مالی ۱۱۱۱۸۴۶۵ میلیون ریال از جریان نقد پیش از تأمین مالی بیشتر بوده است. - خروج نقد سرمایه‌گذاری نسبت به سال قبل افزایش محسوسی دارد. - اختلاف ۱۰۴۸۰۵ میلیون ریالی میان جمع مانده ابتدای دوره و خالص تغییر نقد با مانده پایان دوره احتمالاً به ردیف تطبیقی خارج از شاخص نامزدها مربوط است. سود هر سهم و سرمایه سود پایه هر سهم در سال ۱۴۰۴ با سرمایه ثابت ۱۸۲۴۰۰۰ میلیون ریالی به ۱۱۳۹۹ ریال رسیده و حدود ۵۰ درصد رشد کرده است. - رشد سود پایه هر سهم: ۵۰٫۱۸٪ - تغییر سرمایه: ۰٫۰۰٪ - رشد EPS تقریباً با رشد سود خالص هم‌راستا است. - سود تقلیل‌یافته، میانگین موزون تعداد سهام و سود منتسب به مالکان در شاخص نامزدها ردیف مستقیم قابل‌ردیابی ندارند. بدهی و تأمین مالی شرکت در پایان ۱۴۰۴ بدهی مالی بهره‌دار گزارش نکرده و هزینه مالی نیز صفر است؛ با این حال بدهی‌های جاری رشد کرده و مانده نقد کاهش شدیدی داشته است. - نسبت جاری: ۲٫۳۵ - نسبت آنی تقریبی: ۱٫۷۹ - نسبت کل بدهی به حقوق مالکانه: ۷۰٫۳۳٪ - نبود تسهیلات مالی و هزینه مالی، ریسک نرخ بهره را محدود می‌کند. - حدود ۹۲ درصد کل بدهی‌ها جاری است. - با وجود نسبت جاری مناسب، وجه نقد فقط حدود ۸٫۴۸ درصد بدهی‌های جاری را پوشش می‌دهد. تخمین سود در فایل‌ها ردیف مستقیم و قابل‌ردیابی برای بودجه یا پیش‌بینی سود آتی شناسایی نشد؛ بنابراین برآورد سود ارائه نشده است. - رشد تاریخی سود قوی است، اما تبدیل آن به پیش‌بینی بدون مفروضات فروش، قیمت، هزینه و تولید قابل اتکا نیست. - گزارش یک‌ماهه منتهی به ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ علامت اولیه مثبتی دارد، ولی برای برآورد سالانه کافی نیست. ریسک‌ها ریسک اصلی در کوتاه‌مدت کاهش وجه نقد، رشد موجودی و بدهی‌های جاری و خروج سنگین نقد تأمین مالی است؛ در مقابل، نبود بدهی بهره‌دار و رشد سودآوری نقاط اتکای مهم هستند. - پوشش نقدی بدهی جاری: ۸٫۴۸٪ - رشد موجودی کالا: ۷۳٫۸۲٪ - خروج نقد تأمین مالی: -۱۱۱۱۸۴۶۵ - افزایش موجودی، بدهی جاری و سهام خزانه باید در دوره‌های بعدی پایش شود. - ارقام ۱۴۰۱ در گزارش‌های قدیمی و تجدید ارائه‌شده یکسان نیستند و تحلیل روند باید بر ارقام تجدید ارائه‌شده تکیه کند. - وضعیت حسابرسی سربرگ‌ها میان صورت سود و زیان و برخی جداول ترازنامه و جریان نقد یکسان نیست. گزارش تفصیلی و جمع‌بندی نهایی عملکرد بنیادی سهرمز در سال ۱۴۰۴ از نظر رشد درآمد، سود عملیاتی، سود خالص و EPS قوی است و شرکت بدهی بهره‌دار ندارد؛ با این حال کیفیت نقدینگی از سودآوری عقب مانده است. - رشد سود خالص ۵۰٫۲۸ درصد و رشد EPS حدود ۵۰٫۱۸ درصد بوده است. - وجه نقد پایان سال ۷۹٫۱۱ درصد کاهش یافته و تبدیل سود به جریان نقد عملیاتی حدود ۴۹ درصد است. - ترکیب کلی مثبت است، اما تداوم سودآوری باید همراه با بهبود جریان نقد و کنترل موجودی بررسی شود. گزارش ۳ ماهه در میان سربرگ‌های شاخص‌شده، دوره سه‌ماهه منطبق با سال مالی شرکت شناسایی نشد. - گزارش منتهی به ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ فقط یک ماه پس از پایان سال مالی ۱۴۰۴/۰۸/۳۰ است و به‌عنوان دوره سه‌ماهه طبقه‌بندی نشد. گزارش ۶ ماهه در شش‌ماهه منتهی به ۱۴۰۴/۰۲/۳۱ درآمد و سود خالص حدود ۳۴ درصد رشد کرده‌اند، اما جریان نقد عملیاتی ۶٫۹۴ درصد کاهش یافته و خالص تغییر نقد منفی شده است. - درآمد شش‌ماهه ۱۴۰۴: ۱۸۴۳۸۵۶۷ - سود خالص شش‌ماهه ۱۴۰۴: ۹۱۱۲۲۴۳ - جریان نقد عملیاتی شش‌ماهه: ۲۷۰۴۷۸۵ - سود پایه هر سهم شش‌ماهه: ۵۰۵۱ - حاشیه سود خالص شش‌ماهه حدود ۴۹٫۴۲ درصد است. - خروج نقد سرمایه‌گذاری ۳۲۵۱۷۸۵ و خروج نقد تأمین مالی ۳۰۴۱۲۱۵ میلیون ریال، خالص تغییر نقد را به منفی ۳۵۸۸۲۱۵ میلیون ریال رسانده است. - گزارش‌های شش‌ماهه سال‌های ۱۴۰۱ تا ۱۴۰۴ روند رشد درآمد را تأیید می‌کنند. گزارش ۹ ماهه دوره نه‌ماهه با سربرگ قابل‌ردیابی در فایل‌های فهرست‌شده شناسایی نشد. - نبود دوره نه‌ماهه مانع بررسی مستقیم شتاب سودآوری میان شش‌ماهه و سالانه است. گزارش سالیانه سال مالی ۱۴۰۴ بهترین سطح درآمد و سود دوره‌های سالانه موجود را نشان می‌دهد؛ درآمد ۳۸۳۲۹۰۱۱ و سود خالص ۲۰۵۲۱۴۷۷ میلیون ریال بوده است. - درآمد سالانه ۱۴۰۴: ۳۸۳۲۹۰۱۱ - سود خالص سالانه ۱۴۰۴: ۲۰۵۲۱۴۷۷ - جریان نقد عملیاتی سالانه ۱۴۰۴: ۱۰۰۶۷۷۵۴ - رشد سودآوری سالانه از ۱۴۰۲ تا ۱۴۰۴ پیوسته بوده است. - سال ۱۴۰۴ از منظر سود قوی است، اما از منظر مانده نقد پایان سال ضعیف‌تر از ۱۴۰۳ خاتمه یافته است. خلاصه وضعیت روند گزارش‌ها از سال ۱۴۰۱ تا ۱۴۰۴ صعودی است؛ آخرین گزارش یک‌ماهه پس از سال مالی نیز رشد درآمد و سود را نشان می‌دهد، ولی هنوز برای نتیجه‌گیری سالانه کافی نیست. - روند درآمد سالانه: ۱۴۰۲:۱۷۸۵۶۹۱۲;۱۴۰۳:۲۶۶۱۴۳۳۵;۱۴۰۴:۳۸۳۲۹۰۱۱ - روند سود خالص سالانه: ۱۴۰۲:۷۶۷۲۴۸۹;۱۴۰۳:۱۳۶۵۵۱۲۰;۱۴۰۴:۲۰۵۲۱۴۷۷ - رشد درآمد دوره منتهی به ۱۴۰۴/۰۹/۳۰: ۳۹٫۸۰٪ - رشد سود خالص دوره منتهی به ۱۴۰۴/۰۹/۳۰: ۱۴۷٫۳۹٪ - روند چندساله درآمد، سود عملیاتی، سود خالص و EPS مثبت است. - شتاب رشد سود از درآمد بیشتر بوده، اما جریان نقد عملیاتی با همان سرعت رشد نکرده است. - دو فایل ۹۸aad۱۱۷-۹۹۹d-۴۷d۱-۹۱a۸-c۴dd۶b۸۲۳۷۶f.xls و be۰b۴۷۵۹-af۳۴-۴۵e۲-a۶۴۰-aeb۹۸f۷۷۰۳af.xls داده‌های یکسان شش‌ماهه ۱۴۰۱ را بازتاب می‌دهند. جمع‌بندی نهایی سهرمز در سال مالی ۱۴۰۴ رشد قدرتمند درآمد، سود عملیاتی، سود خالص و EPS را با سرمایه ثابت و بدون بدهی مالی بهره‌دار ثبت کرده است. نقطه ضعف اصلی، افت شدید وجه نقد، افزایش موجودی و خروج سنگین نقد تأمین مالی است. در مجموع چشم‌انداز عملیاتی مثبت است، اما پایداری آن به بهبود تبدیل سود به نقد و کنترل سرمایه در گردش وابسته است.