تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

کساوه

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۱۴:۵۹:۳۵
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت‌های مالی تلفیقی حسابرسی‌شده، درآمد و سود خالص شش‌ماهه ۱۴۰۴ نسبت به دوره مشابه رشد قوی داشته، اما هزینه مالی نیز تقریباً دو برابر شده است. در سال ۱۴۰۳، رشد درآمد با افت سود خالص همراه بود.

درآمد عملیاتی شش‌ماهه ۲۱٬۱۱۵٬۹۴۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی شش‌ماهه ۴٬۳۵۳٬۵۷۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص شش‌ماهه ۳٬۹۵۱٬۸۰۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴
هزینه مالی شش‌ماهه ۶۲۷٬۷۶۸- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۲۰٫۶٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۱۸٫۷٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴، B۴
رشد درآمد -۳۵٫۴٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
(درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls، ۰۷۶۰۰a۲۴-۱۲۰۴-۴fd۱-۸e۸a-f۱b۶۸۰۲۲۹۳db.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود ناخالص شش‌ماهه ۵٬۲۴۴٬۱۲۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد شش‌ماهه درآمد، سود عملیاتی و سود خالص هم‌زمان مثبت است.
  • هزینه مالی شش‌ماهه ۱۴۰۴ نسبت به دوره مشابه حدود ۹۸ درصد افزایش یافته و بخشی از بهبود عملیاتی را جذب می‌کند.
  • عملکرد شش‌ماهه ۱۴۰۴ نسبت به الگوی ضعیف‌تر سودآوری سال ۱۴۰۳ بهبود محسوسی نشان می‌دهد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • ee۸۸۷۷۹۲-d۴e۹-۴۴fa-af۶۹-۲ef۰۸۵f۴۷۶۶۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • c۶be۱feb-۸۲a۰-۴۳cb-b۳۷b-۷۴۸۴۷۹۴a۹۷۷۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • c۶b۰۳۳a۴-e۲۴c-۴۸۴۸-۸۲۲۷-d۶۵۲۲e۸۹۹۷۲۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • ۹d۶۶f۷۶۶-d۱f۹-۴۳۳۵-۹۷۳۱-۱۱۳۹cd۱۸۰c۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • ۹afd۶۹۴b-۸۱a۰-۴۲b۹-bbcf-c۱۸d۳dc۷f۱۴۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • ۸f۸۷fefa-۷۹۵۲-۴bb۲-b۵df-۷b۰e۵۵۷f۶b۰b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۳۰
  • ۷cd۵۸۸dc-d۲۶۵-۴b۸f-a۲d۹-ffa۹۳۰۳۶۷f۰۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۶۶۱۹۵fb۵-bd۵۵-۴۰۹۸-ba۴۱-۸۶۴۴۰۰c۵۴۷۱c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۴۴۵۹a۴۷e-۲۲de-۴۳b۸-۹۶۴۴-۴eca۰۲c۹۶fe۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۰۷۶۰۰a۲۴-۱۲۰۴-۴fd۱-۸e۸a-f۱b۶۸۰۲۲۹۳db.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹