تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

کحافظ

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۱۴:۴۷:۲۷
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال مالی ۱۴۰۴ درآمد، سود عملیاتی و سود خالص رشد کردند، اما هزینه مالی با شتاب بیشتری افزایش یافت.

درآمد عملیاتی ۲۹٬۳۳۴٬۵۷۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۸٬۲۲۹٬۶۱۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۷٬۱۱۴٬۳۱۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۱٬۶۳۲٬۳۴۷- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۲۸٫۱٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۲۴٫۳٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۴۹٫۴٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls، ۰e۸۵b۱۵۲-e۹a۵-۴۴۵e-ba۱۳-۲۷۰۰f۲۰۰e۸b۵.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، C۴
سود ناخالص ۹٬۷۸۸٬۳۴۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد ۵۱ درصدی درآمد فقط به رشد ۱۸ درصدی سود خالص منجر شده و نشان‌دهنده افزایش فشار هزینه‌های غیرعملیاتی، به‌ویژه هزینه مالی، است.
  • حاشیه سود عملیاتی و خالص همچنان قوی است و فعالیت اصلی شرکت سودآوری مناسبی دارد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • acb۴b۹f۱-f۳۵۹-۴۲۵۷-۸ff۷-۸۵e۸ed۸d۱۵e۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۷b۵e۱۸۸۲-۲۵۴۷-۴۵aa-۹e۰۲-۳۲e۵db۹e۴bc۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۶۹۰۵۳۷d۱-۰۴۰۷-۴۱f۲-a۲fb-۲e۶ba۹b۵۸۲ba.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۵aea۰ef۷-۱۲۹۶-۴e۱b-۸۶۳a-d۶۲f۲۹c۳a۲۴۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۴۶c۵۴۰۸۳-fbc۳-۴۶cf-۸dfa-۸۵۹۶cdbd۶۰c۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۴۳۸۴۳f۴e-۹۵۲۹-۴۲۶۷-۹e۱۶-۶۷e۴۱f۵۵bb۶a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۴۰f۰۷c۱d-۸a۷۸-۴۲c۲-۹a۶۳-b۳۳۱f۲۳۸a۱۲d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۲۴۷۳۷d۲۴-۸e۷f-۴۶ee-b۸۱۰-۹۸c۹ccc۰۰۳۱۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۱aff۴۴۰۴-۲cbb-۴۷۶۲-bf۴۲-fb۱ad۷۱۸۲۳۵۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹
  • ۰e۸۵b۱۵۲-e۹a۵-۴۴۵e-ba۱۳-۲۷۰۰f۲۰۰e۸b۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۲:۲۹