تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

نمرینو

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۱۸:۳۹:۱۸
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در صورت سود و زیان سالانه ۱۴۰۴، سود خالص بسیار بالاتر از سود عملیاتی است؛ این وضعیت بر سهم بالای اقلام غیرعملیاتی در سودآوری دلالت دارد.

درآمد عملیاتی ۱٬۳۱۱٬۲۲۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۵۹٬۷۹۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۹۹۶٬۰۵۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۴٫۶٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۷۶٫۰٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ -۲۴۷٫۹٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls، ۲۹۹۹db۹۹-c۱ae-۴۰۹۴-ab۳۸-۲۱۹۹۷۹۷a۷۷e۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، D۴، C۴
سود ناخالص ۳۷۸٬۷۷۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • سود ناخالص نسبت به سال ۱۴۰۳ رشد کرده، اما سود عملیاتی از ۱۵۱۱۳۸ به ۵۹٬۷۹۱ میلیون ریال کاهش یافته است.
  • سود خالص ۹۹۶٬۰۵۸ میلیون ریال، بیش از شانزده برابر سود عملیاتی است؛ بنابراین کیفیت و تکرارپذیری سود باید با جزئیات درآمدهای غیرعملیاتی بررسی شود.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • e۴a۳۳۰b۸-c۵c۸-۴۲a۸-bff۰-۶۳cad۰۹۹e۴a۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • b۲db۴d۵۶-b۷fa-۴۰۵۸-acb۱-۱۱۲۱ffaa۷۳۴f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • aeb۸۷bd۴-۳۱۵a-۴۷۰a-۸۴bf-۵۵fb۵۶۱۶۹fbb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۶d۲۹۳d۸۹-۳۲۸۳-۴۴cf-ba۱۷-۲۶۴۱۲۵۹bfb۳۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۵af۳۰۲۶۶-۶۲ef-۴۷d۱-b۷۵۸-۲b۲۰۵۱fe۶fe۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۵۲۴۶۶c۴f-۶ccb-۴۴۲e-۹۵۳۳-bf۲۰b۰۳۰۱۷a۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۳۹d۲a۲۲۰-۰۶۶۶-۴۹e۲-a۵۳e-۸cc۱cf۴۲۷۰۶۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۳۴۲d۰aee-۸۷۸a-۴۲۲۳-bd۵۱-۷۴c۰۶۰cb۱bce.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
  • ۲۹۹۹db۹۹-c۱ae-۴۰۹۴-ab۳۸-۲۱۹۹۷۹۷a۷۷e۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵