تحلیل بنیادی شرکت

نمرینو

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۱۸:۳۹:۱۸

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه پایان سال ۱۴۰۴ به ۳٬۰۹۵٬۱۲۲ میلیون ریال رسیده و بخش بزرگی از آن از سرمایه ثبت‌شده و سود انباشته تشکیل شده است.

جمع حقوق مالکانه ۳٬۰۹۵٬۱۲۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۳٬۰۹۵٬۱۲۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵، B۳۱

سرمایه ثبت‌شده ۱٬۵۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۵

سود انباشته ۱٬۴۷۸٬۳۹۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۴۷٫۸٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳، B۳۵

اندوخته قانونی ۱۱۶٬۷۱۹ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۹

سایر اندوخته‌ها ۱۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۰

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱، B۳۵

سهام خزانه ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

حقوق مالکانه نسبت به رقم ۲۱۵۳۰۶۴ میلیون ریالی شش‌ماهه ۱۴۰۴ افزایش یافته است.
سرمایه ثبت‌شده در پایان سال نسبت به شش‌ماهه تغییری نداشته و رشد حقوق مالکانه عمدتاً از سود انباشته ناشی شده است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

e۴a۳۳۰b۸-c۵c۸-۴۲a۸-bff۰-۶۳cad۰۹۹e۴a۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
de۴۵c۱۱۷-۱۸۸۶-۴e۸۷-۸۱۹d-a۷۸c۴ae۱۰۰bb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
b۲db۴d۵۶-b۷fa-۴۰۵۸-acb۱-۱۱۲۱ffaa۷۳۴f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
aeb۸۷bd۴-۳۱۵a-۴۷۰a-۸۴bf-۵۵fb۵۶۱۶۹fbb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۶d۲۹۳d۸۹-۳۲۸۳-۴۴cf-ba۱۷-۲۶۴۱۲۵۹bfb۳۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۵af۳۰۲۶۶-۶۲ef-۴۷d۱-b۷۵۸-۲b۲۰۵۱fe۶fe۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۵۲۴۶۶c۴f-۶ccb-۴۴۲e-۹۵۳۳-bf۲۰b۰۳۰۱۷a۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۳۹d۲a۲۲۰-۰۶۶۶-۴۹e۲-a۵۳e-۸cc۱cf۴۲۷۰۶۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۳۴۲d۰aee-۸۷۸a-۴۲۲۳-bd۵۱-۷۴c۰۶۰cb۱bce.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵
۲۹۹۹db۹۹-c۱ae-۴۰۹۴-ab۳۸-۲۱۹۹۷۹۷a۷۷e۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۴۵:۵۵