تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

شفارا

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۵ ۰۴:۵۰:۰۲
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال ۱۴۰۴ درآمد و سودهای عملیاتی رشد کردند و سود خالص از پایه بسیار ضعیف سال قبل جهش یافت؛ حاشیه سود خالص سالانه حدود ۷٫۰۶ درصد است.

درآمد عملیاتی ۲۷٬۷۰۲٬۲۰۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۱٬۸۶۳٬۸۷۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۱٬۹۵۴٬۴۶۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۲۱۲٬۲۰۳- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۶٫۷٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۷٫۱٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد ۹۷٫۳٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
(درآمد دوره جدید ÷ درآمد دوره قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls، ۴۷۰۳a۶d۱-۵۶۵۸-۴۵۶۵-b۲۱d-d۵۸cc۴۶a۶ef۴.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود ناخالص ۵٬۳۰۸٬۰۵۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد سود ناخالص و عملیاتی سال ۱۴۰۴ هم‌زمان با رشد درآمد رخ داده و فقط متکی به افزایش فروش نیست.
  • سود خالص سال ۱۴۰۳ با وجود سود عملیاتی قابل‌ملاحظه بسیار پایین بوده است؛ نبود ردیف‌های قابل‌ردیابی اقلام غیرعملیاتی، تحلیل علت این فاصله را محدود می‌کند.
  • هزینه مالی سال ۱۴۰۴ به ۲۱۲٬۲۰۳ میلیون ریال رسیده، در حالی که در شش‌ماهه نخست صفر گزارش شده است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • c۴af۴e۳c-۵fb۲-۴۹۲۵-a۳۱۵-۸e۵e۰۰b۲۷b۶۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • a۷ac۸e۳f-۶۹ac-۴۹۰۸-۸۴bb-۷۶۴cb۴c۲۶fb۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۹e۷b۳d۰۰-۰۶۳۱-۴f۲b-۹۸c۹-d۸۶۴ea۹۱۱۹۷۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۸۰۵۵۲d۴b-۰۰d۳-۴۰۲c-۸۲۳۶-۵۰e۱f۹۹f۲d۶۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۷۹f۷f۸۴f-۲d۸۵-۴ca۸-a۲c۸-۷a۱a۳۹c۴cfca.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۷۳dbb۵۵e-c۲b۵-۴ce۴-۸d۹۳-۵۳۸۱۶e۴۷۰۹c۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۴c۱۰۲۳۳c-۹۰۹۷-۴dc۸-۸f۲b-۰۷۵۲۳۱bfdac۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۴۷۰۳a۶d۱-۵۶۵۸-۴۵۶۵-b۲۱d-d۵۸cc۴۶a۶ef۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲
  • ۰۷a۲۲f۰۴-۹c۳e-۴c۵a-۸۱e۶-۶c۶۳cd۲۰۵۶۱a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۱۲