تحلیل بنیادی شرکت

وساخت

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۷ ۰۵:۳۷:۴۱

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه به ۶۹٬۳۱۸٬۵۰۸ میلیون ریال و سود انباشته به ۴۶٬۴۱۳٬۴۷۲ میلیون ریال رسیده است. هر دو نسبت به سال قبل رشد چشمگیر دارند و ترازنامه حاشیه ایمنی بالایی نشان می‌دهد.

جمع حقوق مالکانه ۶۹٬۳۱۸٬۵۰۸ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۴

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۶۹٬۳۱۸٬۵۰۸ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۴، B۳۸

سرمایه ثبت‌شده ۳۰٬۸۴۲٬۷۲۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۲۹

سود (زیان) انباشته ۴۶٬۴۱۳٬۴۷۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۰

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۶۷٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۴۰، B۴۴

اندوخته قانونی ۱٬۰۶۴٬۵۲۳ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۵

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۷

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از صورت مالی؛ بدون محاسبه تحلیلی.
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۸

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls
برگه و سلول: جدول ۳۹ · B۳۸، B۴۴

سهام خزانه پایان سال ۱۴۰۴ ۱۶۳٬۵۷۱- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۱
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه: استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل: ۵۶f۰۸۸۴۲-۷۳e۷-۴۴۸a-۹۱۲۵-b۹۹۶۰۵e۵fce۵.xls
برگه و سلول: جدول ۴ · B۳۵

نکات کلیدی

رشد حقوق مالکانه و سود انباشته، ظرفیت مالی برای سرمایه‌گذاری و جذب نوسان سود را تقویت کرده است.
عدم اتکا به مازاد تجدید ارزیابی در ارقام انتخاب‌شده، کیفیت ساختار حقوق مالکانه را بهتر می‌کند.
برای ارزش‌گذاری سهم باید NAV دارایی‌ها و سرمایه‌گذاری‌ها بررسی شود؛ این داده در بسته موجود نیست.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

d۳۱۹a۶ae-cf۳۵-۴۴f۴-a۷۰۰-۱eb۶۴cb۰ecca.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
d۱۸b۱۷۷۰-۳۰۲۹-۴f۵۳-۸۷۹f-a۷e۵eef۵۱۶۱f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
c۵۵۶cb۱۳-e۸ff-۴۸۷۵-abdd-۹۹۰۲۷e۴۶۵ec۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
c۱e۳۵a۷e-۲۸ff-۴۵۴۷-۹bb۸-۵۵۰۳۶de۷ce۱b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
bbdb۰۴۱۸-۰e۶۹-۴۴a۹-۹fa۳-۹۷۳۲d۳۱cb۲۷۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
۹cd۲ece۳-de۷۹-۴۳۴۲-۹۶ed-۲۳c۹۷۴۴f۳۳b۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
۹a۴۶۸۹۳۹-۲۷d۰-۴۶۶a-۸۶b۷-ae۳۵f۸۶۶bd۵۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
۵d۹ad۶c۵-۶۹۴۶-۴d۸۰-۹bc۴-b۳a۷۱b۵۱bfe۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
۵۶f۰۸۸۴۲-۷۳e۷-۴۴۸a-۹۱۲۵-b۹۹۶۰۵e۵fce۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵
۴۳۹۵a۳۳c-۵۳۴a-۴۴۸f-a۴e۷-bd۹۳d۶۹d۲۶۹۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۵