تحلیل بنیادی شرکت

دارو

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۰:۱۳:۳۵

سلامت مالی ✦ از هوش مصنوعی بپرسید

صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه در پایان ۱۴۰۴ به ۸۱٬۶۳۳٬۵۴۶ میلیون ریال رسیده و افزایش سرمایه بسیار بزرگ، ساختار آن را تغییر داده است.

جمع حقوق مالکانه ۸۱٬۶۳۳٬۵۴۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟: پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵

حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی ۸۱٬۶۳۳٬۵۴۶ میلیون ریال

معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟: اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: جمع حقوق مالکانه − مازاد تجدید ارزیابی
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۵، B۳۱

سرمایه ثبت‌شده ۵۱٬۸۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟: برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

۱
۱۴۰۰

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۵

سود انباشته ۲۸٬۲۵۲٬۸۵۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟: بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی: سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳

سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۳۴٫۶٪

معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی: حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۳، B۳۵

اندوخته قانونی ۱٬۶۵۰٬۰۰۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟: برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۲۹

سایر اندوخته‌ها ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟: ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۰

مازاد تجدید ارزیابی ۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «مازاد تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: افزایش حسابداری ارزش دارایی‌ها ناشی از تجدید ارزیابی، مطابق صورت مالی.
چرا مهم است؟: مشخص می‌کند چه بخشی از افزایش حقوق مالکانه از تغییر ارزش دارایی‌ها آمده است.
هنگام بررسی: خود تجدید ارزیابی پول تازه یا سود فروش ایجاد نمی‌کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱

سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه ۰٫۰٪

معنی و کاربرد «سهم تجدید ارزیابی از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: مازاد تجدید ارزیابی تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟: میزان اتکای ترکیب حقوق مالکانه به تجدید ارزیابی را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی: وقتی حقوق مالکانه صفر، منفی یا بسیار کم باشد، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

۲
۱۳۹۹

۲
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

۲
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: مازاد تجدید ارزیابی ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۱، B۳۵

سهام خزانه ۱۰۳٬۱۱۰- میلیون ریال

معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی

یعنی چه؟: سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟: معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

پ
۱۳۹۹

پ
۱۴۰۰

۱
۱۴۰۱

پ
۱۴۰۱

۱
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۲

پ
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

پ
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: direct extraction
فایل: ۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls
برگه و سلول: جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

سرمایه از ۲۶۰۰۰۰۰ به ۵۱٬۸۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال رسیده است.
هم‌زمان با افزایش سرمایه، مازاد تجدید ارزیابی مقایسه‌ای ۴۷٬۷۹۹٬۶۹۴ میلیون ریال در پایان ۱۴۰۴ به صفر رسیده که نشان‌دهنده تغییر عمده در ترکیب حقوق مالکانه است.
سود انباشته ۲۸۲۵۲۸۵۰ میلیون ریالی پشتوانه مهم حقوق مالکانه است.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

ff۴e۰۵۱a-۸۲f۶-۴۱۰a-۹۸۰a-a۰۳۲۵۶۵۴e۳۵۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
ee۷f۶cfa-۹۸۸e-۴ec۳-b۸fa-aca۵۴۳۹c۷d۶a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
e۷b۷c۵۰۱-c۶۲c-۴d۲۹-۸۶۸۹-۰d۳۹d۵e۰d۲e۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
e۵۷b۰۷۸e-۴f۶۰-۴d۷۰-۸۲۵۷-fe۵۱۸fa۴۳۱۵b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
e۳ebede۵-۵a۹b-۴۶۶۳-۸۶be-۲۶۲b۵e۳e۶۷۴e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
۸fe۶۱d۰۴-۴e۶۷-۴۲b۷-۸b۰d-f۱۲۹b۰۱۹۴e۱۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
۷۶۱۶۳a۴۶-۴dbd-۴e۵۷-b۶e۰-b۱۷۸۳e۱۰۵a۸۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
۵۶۳e۹a۷۳-aa۱۰-۴۹ee-aa۵f-۵b۳cd۴ea۴۵fb.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
۴۸۳d۴۰۰۵-c۱۲۸-۴۵۵۸-af۷۲-۴a۳b۴۹bf۸dfc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱