توضیح و منبع این عدد
افت وجه نقد عملیاتی در کنار رشد سود، ریسک کیفیت سود و سرمایه در گردش را افزایش می‌دهد.
- روش محاسبه
- (۱۴۴۳۲۲۹۱۵/۱۹۲۳۱۶۴۶۰-۱)*۱۰۰
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۴۱ · B۷:C۷
تحلیل بنیادی شرکت
تاپیکو
ریسک‌ها
نقطه قوتریسکنیازمند توجه
مهم‌ترین ریسک‌های مشاهده‌شده شامل کاهش جریان نقد عملیاتی، افزایش هزینه مالی، رشد سریع بدهی جاری و فاصله کم نسبت جاری از یک است.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.توضیح و منبع این عدد
قدر مطلق هزینه مالی نسبت به دوره مشابه افزایش یافته است.
- روش محاسبه
- (۳۴۱۳۹۷۵۶/۲۵۹۹۶۳۵۵-۱)*۱۰۰
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۶ · B۱۳:C۱۳
توضیح و منبع این عدد
کل بدهی‌ها حدود ۱٫۵۳ برابر حقوق مالکانه تلفیقی هستند.
- روش محاسبه
- ۱۰۵۷۵۹۸۰۱۷/۶۹۱۵۴۷۶۶۸
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۴۴:B۶۲
معنی و کاربرد «نسبت جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- دارایی‌های جاری تقسیم بر بدهی‌های جاری.
- چرا مهم است؟
- سنجه‌ای از توان پرداخت کوتاه‌مدت است؛ بالا بودن آن بدون کیفیت دارایی‌ها کافی نیست.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
حاشیه پوشش بدهی جاری توسط دارایی جاری محدود است.
- روش محاسبه
- ۹۷۰۶۰۴۶۳۰/۹۵۵۶۲۰۴۶۷
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵:B۶۱
نکات کلیدی
- افزایش سود خالص با کاهش جریان نقد عملیاتی همراه است.
- بدهی‌های جاری سریع‌تر از دارایی‌های جاری رشد کرده‌اند.
- نتایج تلفیقی تحت تأثیر عملکرد، قیمت محصولات، نرخ ارز و سیاست تقسیم سود شرکت‌های زیرمجموعه قرار دارد.
بدهی و تأمین مالی
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌ها»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- مجموع تعهدات شرکت، از بدهی به تأمین‌کنندگان تا تسهیلات و سایر بدهی‌ها.
- چرا مهم است؟
- برای سنجش فشار تعهدات مهم است؛ نوع، سررسید و منابع بازپرداخت را هم بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۲
معنی و کاربرد «نسبت بدهی به حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، جمع بدهی‌ها تقسیم بر جمع حقوق مالکانه.
- چرا مهم است؟
- اتکا به بدهی نسبت به پشتوانهٔ سهامداران را نشان می‌دهد؛ با صنعت و دوره‌های مشابه مقایسه کنید.
- هنگام بررسی
- وقتی حقوق مالکانه صفر یا منفی است، نسبت تفسیر معمول ندارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- جمع بدهی‌ها ÷ جمع حقوق مالکانه
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۲، B۴۴
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- تعهداتی که طبق طبقه‌بندی صورت مالی در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت تسویه می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت فشار پرداخت نزدیک و نیاز شرکت به نقدینگی بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۱
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های غیرجاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- تعهداتی که در طبقهٔ بدهی جاری قرار نمی‌گیرند و معمولاً سررسید بلندتری دارند.
- چرا مهم است؟
- بار تعهدات آینده را نشان می‌دهد؛ هزینه، وثیقه و برنامهٔ بازپرداخت آن‌ها مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۱
معنی و کاربرد «نسبت جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- دارایی‌های جاری تقسیم بر بدهی‌های جاری.
- چرا مهم است؟
- سنجه‌ای از توان پرداخت کوتاه‌مدت است؛ بالا بودن آن بدون کیفیت دارایی‌ها کافی نیست.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- دارایی‌های جاری ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵، B۶۱
معنی و کاربرد «نسبت آنی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، دارایی جاری منهای موجودی کالا، تقسیم بر بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- توان پرداخت کوتاه‌مدت با کنارگذاشتن موجودی کالا را می‌سنجد؛ وصول مطالبات همچنان مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- (دارایی‌های جاری − موجودی کالا) ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵، B۱۹، B۶۱
معنی و کاربرد «جمع بدهی مالی بهره‌دار»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، مجموع تسهیلات مالی جاری و بلندمدت ثبت‌شده.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت بدهی دارای هزینهٔ مالی مفید است؛ با کل بدهی‌ها تفاوت دارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- تسهیلات جاری + تسهیلات بلندمدت
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶، B۴۸
معنی و کاربرد «خالص بدهی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، بدهی مالی بهره‌دار منهای موجودی نقد.
- چرا مهم است؟
- فشار بدهی پس از لحاظ نقد را نشان می‌دهد؛ منفی‌بودن آن همهٔ تعهدات شرکت را حذف نمی‌کند.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- بدهی مالی بهره‌دار − موجودی نقد
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶، B۴۸، B۲۲
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- بازپرداخت نزدیک و هزینهٔ تأمین مالی را نشان می‌دهد؛ منابع نقد در دسترس را مقایسه کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی بلندمدت»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی غیرجاری.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت تعهدات بلندمدت، هزینهٔ مالی و زمان‌بندی اقساط مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۴۸
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۶ · B۱۳
معنی و کاربرد «موجودی نقد»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وجه نقد و اقلام نقدی گزارش‌شده در صورت وضعیت مالی.
- چرا مهم است؟
- مستقیم‌ترین منبع پرداخت تعهدات است؛ نقد محدودشده یا غیرقابل‌مصرف را جدا بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۲
معنی و کاربرد «موجودی مواد و کالا»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- ارزش حسابداری مواد اولیه، کالای در جریان ساخت و کالای آمادهٔ فروش.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن ممکن است از توسعه یا کندشدن فروش باشد؛ گردش و قابلیت فروش را بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۱۹
معنی و کاربرد «جمع دارایی‌های جاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- دارایی‌هایی که معمولاً در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت مصرف، فروخته یا نقد می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- پشتوانهٔ پرداخت تعهدات نزدیک‌اند؛ سرعت وصول مطالبات و فروش کالا هم مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- direct extraction
- فایل
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۶ · B۱۲
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
- ad۲f۲۰۳b-۲c۶f-۴۴e۸-۹bc۳-۰e۰۰c۹۵۷۱ae۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- a۵۶۲f۰۸c-a۴۵۶-۴ff۲-ab۳a-d۹۴۴۳۵۰۱۴d۵۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۹۲e۸۹ee۶-f۲۷e-۴۰۸۶-a۲c۴-۸۳۹۸۰eaee۲۷۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۹۰c۶۳۴۷۵-۰۳f۸-۴c۵d-۸۶cb-۳۰۵df۳۰۲۶۳۳a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۷۴ed۰۹۴b-cfa۲-۴d۲۱-bb۳۱-cab۵e۴f۹۶۹e۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۷۳f۲f۴۳c-f۵cb-۴۰۳۳-۸۵۸۸-۶aea۵fc۹۰۴۹۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۳c۷۱۶f۳a-۵۸۱۶-۴d۲d-۹۷۲۲-۵ed۳f۲۰۲f۲ab.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۳۸۹۳aefe-۶b۱۳-۴۵۳۲-۹ffe-۸۲۰۲۶۸a۷۴۸c۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸
- ۱۷۰e۴۳۸f-aa۵۵-۴۱۲a-۹۸۶۳-c۷۶۵۳b۸۸e۲۸a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۹:۰۸