تحلیل بنیادی سهام

تحلیل بنیادی شرکت

لابسا

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۲ ۱۴:۱۰:۵۶
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

لابسا در سال حسابرسی‌شده ۱۴۰۴، ۱۴٬۸۴۰٬۱۷۳ میلیون ریال درآمد، ۳٬۹۵۳٬۲۷۳ میلیون ریال سود ناخالص، ۱٬۵۷۷٬۷۳۲ میلیون ریال سود عملیاتی و ۱٬۰۷۰٬۲۰۷ میلیون ریال سود خالص ثبت کرده است. هزینه مالی ۴۳۰٬۷۶۲ میلیون ریال است.

درآمد عملیاتی ۱۴٬۸۴۰٬۱۷۳ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۱٬۵۷۷٬۷۳۲ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۱٬۰۷۰٬۲۰۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴
هزینه مالی ۴۳۰٬۷۶۲- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۱۰٫۶٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۷٫۲٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۴، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۳۷٫۷٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls، ۰۶۴dc۰۵۴-۲bcc-۴۸ef-۸۲۳۳-۰ef۱۳۲۹۹۵۳e۱.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۴، C۴
سود ناخالص ۳٬۹۵۳٬۲۷۳ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از سلول گزارش؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • درآمد و سود ناخالص رشد کرده‌اند، اما سود عملیاتی و سود خالص افت دارند.
  • افزایش هزینه مالی یکی از عوامل فشار بر سود نهایی است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • f۷c۱۱da۰-۶۳ff-۴۰۴۸-۹af۸-۰d۶۱d۶e۵۷bdf.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • edf۳۹۴dc-۶۱ce-۴۴۰b-۸۴a۳-۷bdb۷۳۰cd۸۳۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • ea۴e۸bc۷-f۰۶a-۴۱c۵-۹ebd-dc۵۵۸۸۸۰۷dd۲.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • a۴d۶۱۲cb-۱a۴۲-۴۹۵۳-۸۸a۹-۶۹baa۲feb۸۵۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • a۴۳۲۲۴۱c-۰f۴۶-۴۳۹۲-۸۳۲۸-۷b۳۵d۲۰cf۳۳۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • ۹۲۵df۹۳f-۲۰۹c-۴۷۰۳-a۲۴۹-۶ef۹cbf۰۵f۹۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • ۴dace۰۷۶-b۱f۸-۴۷۳f-۹dd۶-a۷af۲۳۲۲۷۵۷b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • ۰۷۸۶۰۲e۱-۸a۰۰-۴۶۲d-۸d۸۳-۲۸۶bd۶b۰۲۷۶۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸
  • ۰۶۴dc۰۵۴-۲bcc-۴۸ef-۸۲۳۳-۰ef۱۳۲۹۹۵۳e۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۱۸:۵۸