تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

دسبحان

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۹ ۰۹:۴۸:۴۹
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

صورت سود و زیان حسابرسی‌شده منتهی به ۱۴۰۴/۰۳/۳۱ درآمد ۱۱٬۴۵۸٬۴۶۸، سود عملیاتی ۳٬۹۵۴٬۸۵۷ و سود خالص ۱٬۶۸۱٬۵۸۹ میلیون ریال گزارش می‌کند؛ هزینه مالی ۲٬۴۳۳٬۵۰۶ میلیون ریال بخش بزرگی از سود عملیاتی را جذب کرده است.

درآمد عملیاتی ۱۱٬۴۵۸٬۴۶۸ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از جدول ۱!B۴.
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۳٬۹۵۴٬۸۵۷ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از جدول ۱!B۱۱.
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۱٬۶۸۱٬۵۸۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از جدول ۱!B۲۱.
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۲٬۴۳۳٬۵۰۶- میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از جدول ۱!B۱۲.
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۳۴٫۵٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۱۴٫۷٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه اول ۱۴۰۳ -۱۳٫۸٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls، cab۹bde۷-۷ef۰-۴۸c۴-۹ae۳-۷eeffc۰۹۵۳۴۹.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · C۴
سود ناخالص ۵٬۰۰۸٬۱۹۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
استخراج مستقیم از جدول ۱!B۶.
فایل
۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • روند روزانه صعودی، قیمت بالاتر از SMA۵۰ و SMA۲۰۰ و ثبت سقف جدید ۲۰ و ۶۰ جلسه‌ای است.
  • سلامت مالی قطعی ۴۹ و افت ۲۴ امتیازی نسبت به دوره مقایسه‌ای، هشدار جدی است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fda۵dbd۱-۵۳f۹-۴۹۸۷-a۷۹d-۳۳e۲۵۴ffce۷۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • fa۱b۰۹۰d-۷db۶-۴b۶۶-۸۷۲۰-۵b۷۰۹f۴e۱۶۴c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • cab۹bde۷-۷ef۰-۴۸c۴-۹ae۳-۷eeffc۰۹۵۳۴۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۹۵۰d۶۸۸b-a۳ee-۴f۹۸-bd۹d-ba۸۸۳be۹۶۹۱d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۷۲۰b۷۱۶۰-۰۰e۷-۴۷d۸-a۶۰۴-eadbf۸a۱da۱f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۶f۳۳۸fc۸-۲deb-۴۵f۴-b۵۹۱-۴c۳۱۹۱e۷ff۵۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۵۶۵f۱edb-۵۶fd-۴۳۲۰-۸۲۷۰-eccc۶f۱c۵۳۹c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۲۶ae۱db۷-de۹۴-۴۴۰a-bbf۶-f۸۷۳d۰۱a۷۸۹۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۱۲۶۷۵a۹۰-۹۸۷۰-۴a۸a-ada۷-۰۹e۸۳e۴۹۴ffc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵
  • ۰۹۲۳۲۱۸b-۰b۴۸-۴۸bc-af۲۹-۸۱۹d۸۰۹۰۴۴b۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۵