تحلیل بنیادی شرکت

خبرنا

۶ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۸ ۱۴:۴۵:۰۱

صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال ۱۴۰۴ درآمد عملیاتی مستقیم ۲۹٬۹۶۳٬۸۱۰ میلیون ریال و سود خالص ۴٬۵۲۲٬۰۳۲ میلیون ریال ثبت شد. در شش‌ماهه دوم، رشد درآمد -۱۴٫۱٪، حاشیه عملیاتی ۰٫۸٪ و حاشیه خالص ۲٫۱٪ بود.

درآمد عملیاتی سال ۱۴۰۴ ۲۹٬۹۶۳٬۸۱۰ میلیون ریال

معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟: اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول منبع؛ بدون محاسبه.
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۴

سود عملیاتی سال ۱۴۰۴ ۵٬۶۴۹٬۵۸۴ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟: برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول منبع؛ بدون محاسبه.
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۱

سود خالص سال ۱۴۰۴ ۴٬۵۲۲٬۰۳۲ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟: نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی: سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول منبع؛ بدون محاسبه.
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۱ · B۳

هزینه مالی سال ۱۴۰۴ ۴۳۹٬۹۸۴- میلیون ریال

معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟: افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول منبع؛ بدون محاسبه.
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۲

حاشیه سود عملیاتی ۱۸٫۹٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۱۱، B۴

حاشیه سود خالص ۱۵٫۱٪

معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد

یعنی چه؟: سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟: سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۲

۲
۱۴۰۲

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه: سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۱۱، جدول ۹ · B۳، B۴

رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ -۱۴٫۱٪

معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟: برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی: رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

۱
۱۴۰۳

۲
۱۴۰۳

۱
۱۴۰۴

۲
۱۴۰۴

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه: (درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls، ۵۷۴a۹c۲e-cc۲۱-۴۵۹e-۹f۹a-۱bdafe۰c۳۹۶d.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۴، C۴

سود ناخالص سال ۱۴۰۴ ۷٬۱۵۵٬۱۶۱ میلیون ریال

معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط

یعنی چه؟: درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟: نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه: استخراج مستقیم از سلول منبع؛ بدون محاسبه.
فایل: e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls
برگه و سلول: جدول ۹ · B۶

نکات کلیدی

سود عملیاتی نیمه دوم فقط ۹۷٬۴۴۴ میلیون ریال بود و از هزینه مالی ۲۶۴٬۴۲۳ میلیون ریالی همان نیمه کمتر است.
سود سالانه مثبت و بزرگ است، اما بخش عمده آن در نیمه اول ساخته شده؛ کیفیت تداوم سود باید در گزارش‌های ۱۴۰۵ سنجیده شود.

فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت

e۸۳ebdb۱-۸۱c۷-۴۷۹۴-۸a۲f-۰۳ff۹۱۰۹۳۹۹۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸
dedb۶۲e۶-۴aab-۴۳a۰-b۷۴۵-f۲e۴۲e۱e۱۵۳۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸
c۵۵۸۴aeb-۲c۶e-۴۹۸۱-a۹۲۹-۰۳c۵۶۶cd۰۳d۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸
b۷۷۰۱۴ab-۲cd۵-۴۸۹d-۹۱ad-e۲۵۵۷۶۱bd۰۹a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸
۹۶ac۸b۲۳-۸be۴-۴b۱۲-ac۱۳-۷a۷fe۰۳۸۹۴d۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸
۵۷۴a۹c۲e-cc۲۱-۴۵۹e-۹f۹a-۱bdafe۰c۳۹۶d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۵:۴۴:۳۸