تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

دالبر

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۶ ۱۰:۳۴:۲۳
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

حقوق مالکانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

حقوق مالکانه در ۱۴۰۴/۰۹/۳۰ به ۲۹٬۳۳۴٬۶۲۶ میلیون ریال رسیده و افزایش سرمایه و رشد سود انباشته پشتوانه اصلی آن بوده است.

جمع حقوق مالکانه ۲۹٬۳۳۴٬۶۲۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «جمع حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
ماندهٔ حسابداری دارایی‌ها پس از کسر بدهی‌ها؛ متعلق به صاحبان سهام است.
چرا مهم است؟
پشتوانهٔ حسابداری شرکت و ترکیب منابع آن را نشان می‌دهد.
هنگام بررسی
حقوق مالکانه، پول نقد، ارزش بازار یا ارزش ذاتی سهم نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵
حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی شش‌ماهه اول ۱۴۰۳ ۱۵٬۷۳۷٬۱۵۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «حقوق مالکانه بدون تجدید ارزیابی»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی ثبت‌شده.
چرا مهم است؟
اثر مازاد تجدید ارزیابی را از جمع حقوق مالکانه جدا می‌کند؛ معیار ارزش ذاتی شرکت نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
جمع حقوق مالکانه منهای مازاد تجدید ارزیابی
فایل
fccc۷f۹e-۶۲be-۴۰۵۵-bcbf-۶۹۸c۱۷۴۴۶da۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۵، B۳۱
سرمایه ثبت‌شده ۱۴٬۰۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سرمایه ثبت‌شده»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سرمایهٔ رسمی شرکت که بر اساس ارزش اسمی سهام ثبت شده است.
چرا مهم است؟
برای فهم ساختار سرمایه و تغییر تعداد سهام مفید است؛ بزرگی آن به‌تنهایی نشانهٔ سودآوری نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۵
سود انباشته ۱۳٬۹۸۷٬۴۵۶ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود انباشته»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
ماندهٔ سودها و زیان‌های نگهداری‌شدهٔ دوره‌های گذشته پس از تقسیم سود و سایر تغییرات.
چرا مهم است؟
بخشی از پشتوانهٔ حقوق مالکانه را نشان می‌دهد؛ روند تغییر و علت کاهش آن مهم است.
هنگام بررسی
سود انباشته الزاماً به شکل وجه نقد نگهداری نمی‌شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳
سهم سود انباشته از حقوق مالکانه ۴۷٫۷٪
معنی و کاربرد «سهم سود انباشته از حقوق مالکانه»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
سود انباشته تقسیم بر حقوق مالکانه، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد چه بخشی از حقوق مالکانه از سودهای نگهداری‌شده تشکیل شده است.
هنگام بررسی
حقوق مالکانهٔ صفر یا منفی می‌تواند این نسبت را نامعتبر یا گمراه‌کننده کند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود انباشته ÷ جمع حقوق مالکانه × ۱۰۰
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۳، B۳۵
اندوخته قانونی ۱٬۴۰۰٬۰۰۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «اندوخته قانونی»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخشی از سود که طبق الزامات قانونی در حقوق مالکانه کنار گذاشته می‌شود.
چرا مهم است؟
برای شناخت محدودیت‌های تقسیم سود و ترکیب حقوق مالکانه مفید است؛ حساب بانکی جدا نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۲۹
سایر اندوخته‌ها شش‌ماهه اول ۱۴۰۳ ۹۱۵ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سایر اندوخته‌ها»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
بخش‌های دیگری از سود یا حقوق مالکانه که برای اهداف مشخص تخصیص یافته‌اند.
چرا مهم است؟
ماهیت و محدودیت مصرف آن‌ها را باید از یادداشت‌های صورت مالی شناخت؛ الزاماً وجه نقد نیستند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی مانده دوره

روش محاسبه
استخراج مستقیم مانده حقوق مالکانه در پایان دوره
فایل
fccc۷f۹e-۶۲be-۴۰۵۵-bcbf-۶۹۸c۱۷۴۴۶da۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۰
سهام خزانه ۵۸٬۸۸۳- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سهام خزانه»اهمیت: تکمیلی
یعنی چه؟
سهام خود شرکت که توسط همان شرکت بازخرید و نگهداری شده است.
چرا مهم است؟
معمولاً از حقوق مالکانه کسر می‌شود و می‌تواند تعداد سهام در محاسبهٔ EPS را تغییر دهد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی مانده دوره

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۳۴

نکات کلیدی

  • سود انباشته تقریباً هم‌اندازه سرمایه ثبت‌شده است و سهم مهمی در ساختار حقوق مالکانه دارد.
  • سهام خزانه در مقایسه با کل حقوق مالکانه رقم کوچکی است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fccc۷f۹e-۶۲be-۴۰۵۵-bcbf-۶۹۸c۱۷۴۴۶da۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • f۰۲۶۶۲fe-bf۳e-۴۰۷d-۸۵۱۸-۵ca۳d۷۵bc۱a۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • e۰۰f۳۴۸۳-۸۰۱۵-۴۳۵۶-۹۸۲۳-۱۵b۳۷۱۰۶۶۵۲۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۷۰۸c۴c۰d-۳۰۹a-۴d۳۰-bc۳۰-f۵f۳۳۴a۰۰۳۱c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۵۰c۳۰۰۸e-adb۲-۴e۰۶-۸f۹e-۶۹f۰۹۰۸f۳۸۴۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۴۶dacb۴۴-۱d۶a-۴۷۲b-۸c۸f-f۵e۳۹cea۸f۱f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۳۹۶۲f۷۴۸-۹eca-۴f۲۲-۹b۷۹-۳۵۵۰۵bd۳۶۴a۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۱be۹۳۳a۴-c۵۶۸-۴b۷۸-۸d۷d-e۳۹b۱۹c۳۵e۹e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱
  • ۱۹۴b۴b۲۳-۲bcb-۴۶۱۰-bc۶e-۱۰۱۷f۹۶fba۵a.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۰:۵۱