سنیر

گزارش تفصیلی شرکت

صورت سود و زیان
در سال ۱۴۰۴ درآمد، سود ناخالص، سود عملیاتی و سود خالص رشد قوی داشته‌اند؛ حاشیه سود خالص نیز بالا است.
- رشد سالانه درآمد: ۵۷٫۳۹٪
- رشد سالانه سود خالص: ۱۶۰٫۹۰٪
- حاشیه سود ناخالص: ۴۶٫۱۲٪
- حاشیه سود خالص: ۳۶٫۲۰٪
- رشد سود خالص سریع‌تر از درآمد، نشانه بهبود معنادار سودآوری است.
- هزینه مالی افزایش یافته، اما در برابر سود عملیاتی هنوز کوچک است.

حقوق مالکانه
حقوق مالکانه در پایان ۱۴۰۴ به ۶۰۰۵۶۰۷ میلیون ریال رسیده و رشد آن عمدتاً با افزایش سود انباشته همراه بوده است.
- رشد حقوق مالکانه: ۳۴٫۷۰٪
- رشد سود انباشته: ۱۲۷٫۹۰٪
- ساختار حقوق مالکانه با سود انباشته قوی‌تر شده است.
- سهام خزانه اثر کاهنده محدود ولی رو به افزایش بر حقوق مالکانه دارد.

جریان وجوه نقد
جریان نقد عملیاتی مثبت و رو به رشد است، اما سرمایه‌گذاری و تأمین مالی خروج نقد ایجاد کرده‌اند؛ تطبیق مانده نقد به یک جزء توضیحی خارج از شاخص نیاز دارد.
- رشد جریان نقد عملیاتی: ۴۵٫۲۱٪
- پوشش سود خالص با نقد عملیاتی: ۴۲٫۰۵٪
- شکاف تطبیق مانده نقد در ردیف‌های شاخص‌شده: ۴۵۸۴۳۰ میلیون ریال
- عملیات اصلی جریان نقد مثبت قابل‌توجه ایجاد کرده است.
- خروج نقد تأمین مالی تقریباً کل جریان نقد قبل از تأمین مالی را مصرف کرده است.
- برای تفسیر تغییر مانده نقد باید ردیف‌های توضیحی بین B۴۵ و B۴۷ مستقیماً بررسی شوند.

سود هر سهم و سرمایه
EPS پایه سال ۱۴۰۴ به ۷۵۵ ریال رسیده و سرمایه ثبت‌شده نسبت به سال قبل ثابت مانده است.
- رشد EPS پایه: ۱۶۲٫۱۵٪
- تغییر سرمایه نسبت به سال قبل: ۰٫۰۰٪
- رشد EPS ناشی از رشد سود بوده و با افزایش سرمایه سالانه رقیق نشده است.
- EPS تقلیل‌یافته، میانگین موزون سهام و سود قابل انتساب در شاخص ردیابی نشده‌اند.

بدهی و تأمین مالی
نقدینگی جاری مناسب است و بدهی بهره‌دار خالص منفی است، اما موجودی کالا بخش بزرگی از دارایی جاری را تشکیل می‌دهد.
- نسبت جاری: ۲٫۳۹
- نسبت سریع: ۰٫۵۶
- بدهی به حقوق مالکانه: ۰٫۳۹
- پوشش هزینه مالی: ۲۵٫۸۷
- خالص نقد نسبت به بدهی بهره‌دار: ۳۵۶۳۹۳ میلیون ریال
- ریسک اهرم مالی در پایان ۱۴۰۴ محدود است.
- وابستگی بالای سرمایه در گردش به موجودی کالا، ریسک نقدشوندگی عملیاتی ایجاد می‌کند.

تخمین سود
در فایل‌های ارائه‌شده ردیف قابل‌ردیابی برای برآورد سود یا پیش‌بینی مدیریت وجود ندارد.
- نتیجه‌گیری درباره سود آینده صرفاً از این کارپوشه‌ها قابل اتکا نیست.

ریسک‌ها
مهم‌ترین ریسک‌های قابل مشاهده، تمرکز دارایی جاری در موجودی کالا، ضعف نسبت سریع و نبود جزء کامل تطبیق مانده نقد در شاخص است.
- سهم موجودی کالا از دارایی جاری: ۷۶٫۷۳٪
- رشد موجودی کالا: ۷۵٫۰۵٪
- رشد سریع موجودی می‌تواند بخشی از نقدینگی را جذب کند.
- افزایش هزینه مالی فعلاً با پوشش عملیاتی بالا همراه است.
- فایل سال ۱۴۰۱ با پیام خطای داخلی ارائه شده و فاقد ردیف‌های قطعی شاخص است.

گزارش تفصیلی و جمع‌بندی نهایی
سنیر در سال ۱۴۰۴ رشد بسیار قوی درآمد و سود، حقوق مالکانه بالاتر و اهرم مالی محدود نشان می‌دهد؛ در مقابل، کیفیت تبدیل سود به نقد و تمرکز سرمایه در گردش در موجودی کالا نیازمند توجه است.
- ترکیب رشد درآمد و سود خالص: ۵۷٫۳۹٪ / ۱۶۰٫۹۰٪
- تصویر سودآوری مثبت است.
- ریسک اصلی کوتاه‌مدت در کیفیت نقدشوندگی دارایی جاری و تبدیل سود به نقد قرار دارد.

گزارش ۳ ماهه
هیچ صورت مالی سه‌ماهه قابل‌ردیابی در ده کارپوشه مشاهده نشد.
- برای تحلیل سه‌ماهه، فایل دوره منتهی به ماه سوم لازم است.

گزارش ۶ ماهه
آخرین گزارش شش‌ماهه موجود مربوط به ۱۴۰۳/۰۶/۳۱ است؛ درآمد رشد کرده اما سودآوری نسبت به دوره مشابه افت کرده است.
- رشد درآمد شش‌ماهه: ۷٫۰۴٪
- تغییر سود خالص شش‌ماهه: -۳۷٫۹۲٪
- حاشیه سود ناخالص شش‌ماهه: ۳۵٫۹۸٪
- شش‌ماهه ۱۴۰۳ دوره ضعف سودآوری بوده است.
- جهش سود سال ۱۴۰۴ نشان می‌دهد روند بعد از این دوره تغییر کرده است.

گزارش ۹ ماهه
هیچ صورت مالی نه‌ماهه قابل‌ردیابی در ده کارپوشه مشاهده نشد.
- برای تحلیل نه‌ماهه، فایل دوره منتهی به ماه نهم لازم است.

گزارش سالیانه
آخرین گزارش سالانه حسابرسی‌شده مربوط به ۱۴۰۴/۱۲/۲۹ است و نسبت به ۱۴۰۳ جهش سودآوری نشان می‌دهد.
- رشد سالانه درآمد ۱۴۰۴: ۵۷٫۳۹٪
- رشد سالانه سود عملیاتی ۱۴۰۴: ۹۸٫۰۱٪
- عملکرد سال ۱۴۰۴ از نظر درآمد و حاشیه سود قوی‌تر از سال ۱۴۰۳ است.
- گزارش‌های سالانه قدیمی‌تر برای مشاهده جهت کلی بررسی شدند، اما برخی دوره‌ها تجدیدارائه‌شده یا جهت ارائه به حسابرس بوده‌اند.

خلاصه وضعیت
مجموعه فایل‌ها عمدتاً گزارش‌های سالانه و شش‌ماهه از ۱۳۹۹ تا ۱۴۰۴ را پوشش می‌دهد؛ داده سه‌ماهه و نه‌ماهه وجود ندارد و فایل سالانه ۱۴۰۱ دچار خطای داخلی است.
- تغییر سود خالص سالانه ۱۴۰۳: -۲۳٫۴۵٪
- تغییر سود خالص سالانه ۱۴۰۴: ۱۶۰٫۹۰٪
- روند سود خالص یکنواخت نیست: پس از افت ۱۴۰۳، جهش بزرگی در ۱۴۰۴ ثبت شده است.
- قابلیت مقایسه تاریخی تحت تأثیر تجدید ارائه، تفاوت وضعیت حسابرسی و خطای فایل سال ۱۴۰۱ است.

جمع‌بندی نهایی
بر پایه آخرین صورت‌های مالی حسابرسی‌شده، سنیر در سال ۱۴۰۴ رشد ۵۷٫۳۹ درصدی درآمد و ۱۶۰٫۹۰ درصدی سود خالص، حاشیه سود خالص ۳۶٫۲۰ درصد و ساختار بدهی نسبتاً محافظه‌کارانه داشته است. جریان نقد عملیاتی مثبت است، اما تبدیل سود به نقد حدود ۴۲ درصد و تمرکز ۷۶٫۷۳ درصدی دارایی جاری در موجودی کالا از مهم‌ترین نقاط قابل پایش است. نبود گزارش‌های سه‌ماهه و نه‌ماهه، خطای فایل سال ۱۴۰۱ و جزء تطبیقی نامشخص مانده نقد، کیفیت تحلیل روند را محدود می‌کند.