نکات کلیدی
- هزینه مالی نزدیک به سود عملیاتی
- جریان نقد عملیاتی محدود
- نبود NAV
- اختلاف صورت جداگانه و تلفیقی
- ریسک اصلاح تکنیکی پس از شکست
تحلیل بنیادی شرکت
ثشاهد
ریسک‌ها
نقطه قوتریسکنیازمند توجه
ریسک اصلی، اتکای احتمالی سود به اقلام غیرعملیاتی، نبود سلامت مالی قطعی و ابهام حقوقی پرونده گلزار است.
پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.هنوز دادهٔ کافی برای این بخش نداریم
با ثبت و پردازش گزارش‌های این شرکت، شاخص‌ها و منابع آن‌ها در این بخش نمایش داده می‌شوند.
بررسی بخش‌های دیگر ←بدهی و تأمین مالی
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌ها»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- مجموع تعهدات شرکت، از بدهی به تأمین‌کنندگان تا تسهیلات و سایر بدهی‌ها.
- چرا مهم است؟
- برای سنجش فشار تعهدات مهم است؛ نوع، سررسید و منابع بازپرداخت را هم بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۲
معنی و کاربرد «نسبت بدهی به حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، جمع بدهی‌ها تقسیم بر جمع حقوق مالکانه.
- چرا مهم است؟
- اتکا به بدهی نسبت به پشتوانهٔ سهامداران را نشان می‌دهد؛ با صنعت و دوره‌های مشابه مقایسه کنید.
- هنگام بررسی
- وقتی حقوق مالکانه صفر یا منفی است، نسبت تفسیر معمول ندارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- جمع بدهی‌ها ÷ جمع حقوق مالکانه
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۲، B۴۴
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- تعهداتی که طبق طبقه‌بندی صورت مالی در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت تسویه می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت فشار پرداخت نزدیک و نیاز شرکت به نقدینگی بسیار مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۶۱
معنی و کاربرد «جمع بدهی‌های غیرجاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- تعهداتی که در طبقهٔ بدهی جاری قرار نمی‌گیرند و معمولاً سررسید بلندتری دارند.
- چرا مهم است؟
- بار تعهدات آینده را نشان می‌دهد؛ هزینه، وثیقه و برنامهٔ بازپرداخت آن‌ها مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۱
معنی و کاربرد «نسبت جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- دارایی‌های جاری تقسیم بر بدهی‌های جاری.
- چرا مهم است؟
- سنجه‌ای از توان پرداخت کوتاه‌مدت است؛ بالا بودن آن بدون کیفیت دارایی‌ها کافی نیست.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- دارایی‌های جاری ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵، B۶۱
معنی و کاربرد «نسبت آنی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، دارایی جاری منهای موجودی کالا، تقسیم بر بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- توان پرداخت کوتاه‌مدت با کنارگذاشتن موجودی کالا را می‌سنجد؛ وصول مطالبات همچنان مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- (دارایی‌های جاری − موجودی کالا) ÷ بدهی‌های جاری
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵، B۱۹، B۶۱
معنی و کاربرد «جمع بدهی مالی بهره‌دار»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، مجموع تسهیلات مالی جاری و بلندمدت ثبت‌شده.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت بدهی دارای هزینهٔ مالی مفید است؛ با کل بدهی‌ها تفاوت دارد.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- تسهیلات جاری + تسهیلات بلندمدت
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶، B۴۸
معنی و کاربرد «خالص بدهی»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- در این سامانه، بدهی مالی بهره‌دار منهای موجودی نقد.
- چرا مهم است؟
- فشار بدهی پس از لحاظ نقد را نشان می‌دهد؛ منفی‌بودن آن همهٔ تعهدات شرکت را حذف نمی‌کند.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
محاسبه‌شده توسط پُر سود
- روش محاسبه
- بدهی مالی بهره‌دار − موجودی نقد
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶، B۴۸، B۲۲
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی جاری»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی جاری.
- چرا مهم است؟
- بازپرداخت نزدیک و هزینهٔ تأمین مالی را نشان می‌دهد؛ منابع نقد در دسترس را مقایسه کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۵۶
معنی و کاربرد «تسهیلات مالی بلندمدت»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- وام‌ها و تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی غیرجاری.
- چرا مهم است؟
- برای شناخت تعهدات بلندمدت، هزینهٔ مالی و زمان‌بندی اقساط مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۴۸
معنی و کاربرد «موجودی نقد»اهمیت: زیاد
- یعنی چه؟
- وجه نقد و اقلام نقدی گزارش‌شده در صورت وضعیت مالی.
- چرا مهم است؟
- مستقیم‌ترین منبع پرداخت تعهدات است؛ نقد محدودشده یا غیرقابل‌مصرف را جدا بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۲
معنی و کاربرد «جمع دارایی‌های جاری»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- دارایی‌هایی که معمولاً در چرخهٔ عادی فعالیت یا کوتاه‌مدت مصرف، فروخته یا نقد می‌شوند.
- چرا مهم است؟
- پشتوانهٔ پرداخت تعهدات نزدیک‌اند؛ سرعت وصول مطالبات و فروش کالا هم مهم است.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۲۵
معنی و کاربرد «موجودی مواد و کالا»اهمیت: متوسط
- یعنی چه؟
- ارزش حسابداری مواد اولیه، کالای در جریان ساخت و کالای آمادهٔ فروش.
- چرا مهم است؟
- افزایش آن ممکن است از توسعه یا کندشدن فروش باشد؛ گردش و قابلیت فروش را بررسی کنید.
اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.
توضیح و منبع این عدد
استخراج‌شده از صورت مالی
- روش محاسبه
- استخراج مستقیم از سلول صورت مالی؛ هیچ نسبت یا مقدار جدیدی محاسبه نشده است.
- فایل
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls
- برگه و سلول
- جدول ۳۹ · B۱۹
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
- fa۲۴۶۹d۴-۱۲d۷-۴۹bc-۹۶۸e-۹f۳۶۹fe۷۳a۷۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- c۴۳e۳۹ec-۵۰e۰-۴۸۱۶-bf۹a-۷a۴b۰cc۲۸b۵c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- c۰۲ae۱d۶-۶۰fd-۴f۶b-۸۵۸a-d۵۰ba۵bd۳۲۳۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۹۰۰۴a۸c۱-۰b۴۰-۴d۹۱-b۲e۱-۰۹dfde۲ad۴۵b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۷۸۸e۶۲۵۹-d۷d۵-۴ba۷-afde-۴۶dbb۴۸e۴۲da.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۶f۹۷۳f۴۱-۵d۵۸-۴۴c۷-۹۳۴۹-۴۶eac۶eb۶۶۴۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۵d۳۱a۸۰۳-ced۳-۴f۵۷-۹۶۹۴-f۱۷a۳۰b۶۶a۱d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۴bc۰۰۱dc-d۲ed-۴۸۳۸-ba۳e-۵۵۲۹be۰۴a۳۷۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۱۶۶۹۰a۳d-de۳b-۴c۸۷-۸۹۵d-bef۶ad۱cdea۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲
- ۰۴۸b۱c۹۳-۰۷۹۵-۴۰۵a-۹cb۸-e۳۵dc۵۱۸۰b۰c.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۰۲