تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

غناب

۹ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۴ ۱۲:۵۱:۵۰
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در سال ۱۴۰۴ درآمد عملیاتی به‌شدت کاهش یافته و شرکت در سطوح ناخالص و عملیاتی زیان‌ده بوده، اما سود خالص مثبت و بزرگ گزارش شده است.

درآمد عملیاتی ۶۲٬۵۹۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴
سود عملیاتی ۲۳۹٬۱۶۱- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱
سود خالص ۶۳۳٬۲۰۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱
هزینه مالی ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی -۳۸۲٫۱٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۱٬۰۱۱٫۵٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۱، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ -۱۰۰٫۰٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۴۶۹۸۵۴۵c-c۶۵۴-۴e۵a-۹aeb-۲۵ee۹۲۶c۷۸a۷.xls، ۱۶۸bc۹۸a-۳۳ae-۴۱۸۷-b۳ba-f۰ea۰۷۴b۶۰ef.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، C۴
سود ناخالص ۲۳٬۹۰۲- میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
direct extraction
فایل
۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۶

نکات کلیدی

  • حاشیه ناخالص و عملیاتی منفی است و سود خالص از عملیات اصلی ایجاد نشده است.
  • فاصله ۸۷۲۳۶۲ میلیون ریالی میان سود خالص و زیان عملیاتی، پایداری سود گزارش‌شده را محل تردید قرار می‌دهد.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • f۶۸dc۵d۴-a۴۲f-۴۳۰e-b۳۵۱-۸ff۷dcf۰۳a۳۹.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • d۱f۵۳bfa-۳d۶d-۴۲cd-b۸۸b-dc۰d۸۰c۴ecd۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ba۴e۴۷۵۰-۶۸۰۶-۴۷۲۱-bca۰-c۸df۶e۳۵db۳f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۹۲۹a۸۲c۷-۷۷dd-۴۵۴۷-۹۰۴۴-cc۰۷۸dc۷cf۰۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۴۶۹۸۵۴۵c-c۶۵۴-۴e۵a-۹aeb-۲۵ee۹۲۶c۷۸a۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۳۰۶۶da۰c-۵b۶e-۴۲۹e-۹e۵b-۹cc۹c۱b۶f۵a۱.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۱۷۵۷۰۴۱c-f۸ea-۴۸e۵-۸e۸۴-bbb۰۲e۱۰d۲۳۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۱۶۸bc۹۸a-۳۳ae-۴۱۸۷-b۳ba-f۰ea۰۷۴b۶۰ef.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴
  • ۱۱۶۵۹c۴۳-۸f۴e-۴۲۶f-b۹b۸-۵۴dafb۳۴۵۰۴d.xls ۲۰۲۶-۰۸-۱۴ ۰۹:۳۸:۱۴