تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

خفولا

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۱۸ ۰۵:۰۷:۲۵
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
صورت‌های مالی

صورت سود و زیان

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

در شش‌ماهه اول ۱۴۰۴ درآمد عملیاتی ۱,۷۰۰,۸۸۹، سود/زیان ناخالص ۱۰۸,۲۰۱، سود/زیان عملیاتی ۵۷,۸۵۴ و سود/زیان خالص ۳۶٬۵۰۹ میلیون ریال گزارش شده است. نسبت‌های حاشیه و رشد فقط از متریک قطعی Rimersi تفسیر شده‌اند.

درآمد عملیاتی ۱٬۷۰۰٬۸۸۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «درآمد عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
فروش کالا یا خدمات حاصل از فعالیت اصلی شرکت، پیش از کسر هزینه‌ها.
چرا مهم است؟
اندازهٔ فعالیت شرکت را نشان می‌دهد؛ افزایش فروش را کنار سود و وصول پول بررسی کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
رونویسی مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۴
سود (زیان) عملیاتی ۵۷٬۸۵۴ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان فعالیت اصلی پس از هزینه‌های عملیاتی، پیش از هزینهٔ مالی و مالیات.
چرا مهم است؟
برای شناخت توان سودسازی کسب‌وکار اصلی و پایداری عملکرد بسیار مهم است.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
رونویسی مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۱۱
سود (زیان) خالص ۳۶٬۵۰۹ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود یا زیان نهایی دوره پس از هزینه‌ها، هزینهٔ مالی، مالیات و سایر اقلام.
چرا مهم است؟
نتیجهٔ نهایی عملکرد را نشان می‌دهد؛ علت تغییر آن و درآمدهای اتفاقی را بررسی کنید.
هنگام بررسی
سود حسابداری الزاماً پول نقد دریافت‌شده نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
رونویسی مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۱۱ · B۳
هزینه‌های مالی ۰ میلیون ریال
معنی و کاربرد «هزینه مالی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
هزینهٔ تأمین پول، مانند سود و هزینه‌های تسهیلات مالی.
چرا مهم است؟
افزایش آن می‌تواند سود را کاهش دهد؛ کنار سود عملیاتی و مبلغ بدهی بررسی شود.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
رونویسی مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۱۲
حاشیه سود عملیاتی ۳٫۴٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود عملیاتی ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۱۱، B۴
حاشیه سود خالص ۲٫۱٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود خالص»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود خالص تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
سهم سود نهایی از فروش را نشان می‌دهد؛ با دوره‌های مشابه و شرکت‌های هم‌صنعت مقایسه کنید.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده توسط پُر سود

روش محاسبه
سود خالص ÷ درآمد عملیاتی × ۱۰۰
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۱۱، جدول ۹ · B۳، B۴
رشد درآمد شش‌ماهه دوم ۱۴۰۴ ۵۴٫۳٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

روند واقعی شش‌ماهه

توضیح و منبع این عدد

محاسبه‌شده از روند واقعی شش‌ماهه

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۰۶۵c۸d۹a-۸c۷e-۴dbb-a۸f۲-b۷۹۵۶db۱e۸dc.xls، ۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۱، جدول ۹ · B۴، C۴
سود (زیان) ناخالص ۱۰۸٬۲۰۱ میلیون ریال
معنی و کاربرد «سود ناخالص»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درآمد فروش منهای بهای تمام‌شدهٔ کالا یا خدمات فروخته‌شده.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد پس از هزینهٔ مستقیم محصول، چقدر برای سایر هزینه‌ها و سود باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

استخراج‌شده از صورت مالی

روش محاسبه
رونویسی مستقیم از ردیف صورت مالی؛ بدون محاسبه مشتق.
فایل
۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls
برگه و سلول
جدول ۹ · B۶

نکات کلیدی

  • رشد درآمد باید همراه حاشیه عملیاتی، سود خالص و جریان نقد سنجیده شود.
  • علامت منفی در ردیف‌های سود، زیان گزارش‌شده را نشان می‌دهد و بدون تغییر حفظ شده است.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • fa۴۳۲efe-۸c۸۶-۴ceb-۸۰۸۹-c۹۰۱d۱bbe۲۴۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • e۴ed۶۹cd-۲e۵۶-۴۲۸۵-a۷۴۹-dbea۱۵۷b۴a۲۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • d۲۳۹۳۱a۳-ebfa-۴b۳۶-۸۱cb-۶e۳۳۴ada۷۹۶b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • cbbcbae۴-aab۹-۴۵۷۰-bb۵۱-b۱d۹ea۹۲cea۴.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • c۸۰a۲۲۲d-aafa-۴۶۹f-۸۰ae-e۲۸b۸bfdc۲۸f.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • ۵۶۷۹aed۵-۲a۰۷-۴۳۸۹-bf۴b-۹fb۵a۱bcc۹۴۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • ۵۱۲۸b۶۱۸-abd۵-۴۵۲f-b۳a۳-۸f۶۸۶af۷۷۷۱۰.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • ۴d۴acaef-۴a۷e-۴fd۵-afe۴-c۴۴۵b۲۹۲۵۰۳۶.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • ۱۲b۰۸۶a۳-۳ba۲-۴cc۳-b۲۵e-۹a۴۳۱۲b۱۵a۸۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸
  • ۰۶۵c۸d۹a-۸c۷e-۴dbb-a۸f۲-b۷۹۵۶db۱e۸dc.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۱۹:۳۸