تحلیل بنیادی سهام
وب‌سایت

تحلیل بنیادی شرکت

کگاز

۱۰ فایل مالی ثبت‌شدهآخرین پردازش: ۲۰۲۶-۰۸-۲۰ ۱۲:۵۴:۰۳
سلامت مالی✦ از هوش مصنوعی بپرسید
گزارش‌های دوره‌ای

گزارش سالیانه

نقطه قوتریسکنیازمند توجه

سال ۱۴۰۳ با فروش ۱۷,۳۳۷,۰۹۵، سود عملیاتی ۴,۸۵۸,۹۱۷، سود خالص ۳,۳۰۲,۳۰۶ و EPS برابر ۳٬۸۸۵ ریال پایان یافته است. کیفیت جریان نقد قوی، اما ترازنامه اهرمی و نقدینگی ضعیف است.

پوشش داده‌ها کامل نیست؛ منبع هر عدد را بررسی کنید.
رشد درآمد نسبت به دوره مشابه ۲۲٫۵٪
معنی و کاربرد «رشد درآمد»اهمیت: متوسط
یعنی چه؟
درصد تغییر درآمد نسبت به دورهٔ مقایسهٔ ثبت‌شده در فرمول.
چرا مهم است؟
برای شناخت رشد فروش مفید است؛ دوره‌های هم‌طول و مشابه را مقایسه کنید.
هنگام بررسی
رشد مبلغ فروش ممکن است از افزایش قیمت باشد؛ الزاماً رشد مقدار فروش نیست.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

درآمد همچنان رشد دو رقمی دارد، اما سرعت رشد از ۴۹٫۶٪ به ۲۲٫۵٪ کاهش یافته است.

روش محاسبه
(درآمد دوره ÷ درآمد دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۷۶۱d۶۰۰۵-۳۴۱۲-۴dc۱-a۸db-۳۹d۵c۰bffb۸e.xls، ۶۸۶d۲۴a۴-۹cf۳-۴۸d۹-ae۸۷-۱۶fa۰۰۷۰۱b۷۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۴، C۴
حاشیه سود عملیاتی ۲۸٫۳٪
معنی و کاربرد «حاشیه سود عملیاتی»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
سود عملیاتی تقسیم بر درآمد عملیاتی، به درصد.
چرا مهم است؟
نشان می‌دهد از هر ۱۰۰ تومان فروش، چند تومان سود عملیاتی باقی می‌ماند.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

حاشیه عملیاتی ۲۸٫۳٪ و اندکی بالاتر از نیمه قبل است.

روش محاسبه
سود عملیاتی دوره ÷ درآمد عملیاتی دوره × ۱۰۰
فایل
۷۶۱d۶۰۰۵-۳۴۱۲-۴dc۱-a۸db-۳۹d۵c۰bffb۸e.xls، ۶۸۶d۲۴a۴-۹cf۳-۴۸d۹-ae۸۷-۱۶fa۰۰۷۰۱b۷۳.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۱۱، B۴
رشد سود پایه هر سهم ۲۶٫۱٪
توضیح و منبع این عدد

EPS سالانه ۲۶٫۱٪ رشد کرده است؛ اما قیمت هدف بدون ارزش‌گذاری ساخته نمی‌شود.

روش محاسبه
(EPS دوره ÷ EPS دوره مشابه سال قبل − ۱) × ۱۰۰
فایل
۷۶۱d۶۰۰۵-۳۴۱۲-۴dc۱-a۸db-۳۹d۵c۰bffb۸e.xls
برگه و سلول
جدول ۱ · B۲۷، C۲۷
نسبت بدهی به حقوق مالکانه ۲٫۲۱
معنی و کاربرد «نسبت بدهی به حقوق مالکانه»اهمیت: زیاد
یعنی چه؟
در این سامانه، جمع بدهی‌ها تقسیم بر جمع حقوق مالکانه.
چرا مهم است؟
اتکا به بدهی نسبت به پشتوانهٔ سهامداران را نشان می‌دهد؛ با صنعت و دوره‌های مشابه مقایسه کنید.
هنگام بررسی
وقتی حقوق مالکانه صفر یا منفی است، نسبت تفسیر معمول ندارد.

اهمیت، اولویت مطالعه است؛ خوب یا بد بودن عدد یا توصیهٔ خرید نیست. با دورهٔ مشابه و هم‌صنعت‌ها مقایسه کنید.

توضیح و منبع این عدد

نسبت ۲٫۲۱ همچنان بالا و امتیاز کنترل بدهی صفر است، هرچند از ۳٫۲۰ بهتر شده است.

روش محاسبه
جمع بدهی‌ها ÷ جمع حقوق مالکانه
فایل
۷۶۱d۶۰۰۵-۳۴۱۲-۴dc۱-a۸db-۳۹d۵c۰bffb۸e.xls
برگه و سلول
جدول ۵ · B۵۳، B۳۵
کیفیت جریان نقد عملیاتی نسبت به سود خالص ۱۰۵٫۹٪
توضیح و منبع این عدد

کیفیت نقد ۱۰۵٫۹٪ است و جریان نقد عملیاتی سود را پوشش می‌دهد، هرچند از ۲۲۳٫۵٪ نیمه قبل پایین‌تر آمده است.

روش محاسبه
جریان نقد عملیاتی به سود خالص
فایل
fundamentals.json
برگه و سلول
— · —

نکات کلیدی

  • عملکرد سود و نقد مثبت است.
  • اهرم و سرمایه در گردش مهم‌ترین مانع ارزیابی صعودی هستند.
  • صورت مالی سالانه از داده بازار و کدال جدیدتر عقب‌تر است و باید با ۱۴۰۵ به‌روزرسانی شود.
فایل‌های مالی ثبت‌شده برای شرکت
  • bc۰b۹۴۷۱-۳۰۱۷-۴۴۵f-۹۶۰b-۶۸da۷۲f۱۶۴e۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • b۵۴۹۰۲۳b-۳b۵e-۴b۸d-ba۴۴-b۸d۸۹۵۵۸۵۲df.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • b۰۳b۲۹۹۸-۶۳e۲-۴fcc-a۹cb-۸۷cd۹۸۵۶۵ffe.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۹f۲b۷bfd-۶۰b۹-۴۴e۷-b۱d۰-eb۳da۱a۰aee۵.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۷۶۱d۶۰۰۵-۳۴۱۲-۴dc۱-a۸db-۳۹d۵c۰bffb۸e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۶۸۶d۲۴a۴-۹cf۳-۴۸d۹-ae۸۷-۱۶fa۰۰۷۰۱b۷۳.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۶۰e۲۶d۵f-adf۴-۴ed۸-a۸e۳-۰bafeac۱fd۸e.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۵۲۴۰۵۶a۸-۱۲۵b-۴۰۰۳-۹e۸f-۶۴fd۳۸۳۴۸ba۷.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۲d۷bef۷a-۶fc۴-۴ced-b۱۶d-۷۹۴۴beb۰e۹۱b.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۸
  • ۰۳daa۷۱۴-beef-۴c۲۶-۸۵۱a-a۰۰۹۸۹d۷db۰۸.xls ۲۰۲۶-۰۸-۰۶ ۲۱:۲۴:۰۷